海口市政协办公室财务管理制度

　　（2009年1月8日海口市政协办公厅制定,2021年7月13日海口市政协机关党组第22次会议修订）

　　为了进一步加强市政协机关财务管理，严肃财经纪律，搞好财务管理，本着节约的原则，特制定本制度。

　　一、严肃财经纪律。市政协机关所有财务活动，必须严格执行国家、省、市财务管理制度，自觉接受财政、审计、纪检等监督。财务人员要坚持原则，管好财、理好财，使经费得到合理使用。

　　二、严格财务报批手续。所有财务报销单据必须是正式票据，必须有经手人、证明人签名、并按需要附有关证明材料，财会人员初审把关，经分管领导核实签署意见后报秘书长审批，方可报销。未经批准或手续不全的票据，财务人员应予以退回，拒绝付款。所有的公务活动开支，应在活动结束后二周内办理完报销手续。（附件：市政协财务开支运作、审核、报销规程图）

　　三、严格执行公务卡制度。机关公务活动开支按强制结算目录实行公务卡结算，减少公务活动现金使用。遇有特殊情况，如确需付现金的，须部门领导同意，分管领导作出意见后，报经秘书长批准。

　　四、严格资金审批管理。机关财务开支实行一支笔审批制度，由秘书长审签。各部门工作所需的经费支出，必须先出具申请单，5千元以下由分管领导审核后报秘书长审批，5千元（含）以上1万元以下由秘书长会议讨论决定，1万元（含）以上5万元以下由机关党组讨论决定，5万元（含）以上需经政协党组会议讨论决定。

　　五、严格财务公开制度。财务人员要按规定做好财务报表，每月落实好财务公开制度。每月要向秘书长会议汇报上月的收支情况，每季度要提前准备好汇报材料，年终做好年终报表向机关党组和政协党组汇报全年财务运行情况。

　　六、严格财务人员管理。严格执行财经纪律，正确编制财务报表，认真审核票据，与海口市国库支付局核对账目；及时兑付结清应结款项，坚持做到日清月结；加强学习培训，及时反映财务信息，提出收支建议。

　　本制度自公布之日起执行，由市政协办公室负责解释。原海政办【2016】16号文件《市政协财务开支审批权限和程序》和《政协海口市委员会办公室采购管理细则》（试行）与本《制度》有抵触的内容，以本制度为主。

　　附件：